Der folgende Artikel hilft Ihnen dabei: Die 10 besten Steuersparinstrumente im Jahr 2023
Als Vorläufer der Einkommensteuer können alte Praktiken wie die Abgabe des Zehnten oder das Opfern des Erstlings angesehen werden. Allerdings mangelte es ihnen an Präzision und sie basierten nicht auf dem Konzept einer Nettoerhöhung. Mit fortschreitender Zivilisation basierten die Steuern auf anderen Faktoren wie Wohlstand, sozialer Stellung und Eigentum an den Produktionsmitteln.
Das moderne Konzept der Einkommensteuer basiert auf der Voraussetzung einer Geldwirtschaft, einer genauen Buchführung und einem allgemeinen Verständnis von Einnahmen, Ausgaben und Gewinnen sowie einer geordneten Gesellschaft mit zuverlässigen Aufzeichnungen. Daher kann die Einkommensteuer als eine Steuer definiert werden, die natürlichen Personen, allgemein als Steuerzahler bezeichnet, auf das von ihnen erzielte Einkommen oder den von ihnen erzielten Gewinn auferlegt wird.
Die 10 besten Steuersparinstrumente in Indien
- Nationales Rentensystem (NPS) gemäß Abschnitt 80CCD (1B)
- Zinskomponente des Wohnungsbaudarlehens gemäß Abschnitt 24
- Zinsrückzahlung für Erstbesitzer eines Eigenheims gemäß Abschnitt 80EE
- Prämien, die gemäß Abschnitt 80D für die Krankenversicherung gezahlt werden
- Zinserträge aus dem Sparkassenkonto gemäß Abschnitt 80TTA
- Medizinische Kosten für behinderte Angehörige gemäß Abschnitt 80DD
- Behandlung bestimmter Krankheiten gemäß Abschnitt 80DDB
- Betrag, der gemäß § 80 GG als Miete ohne HRA-Zahlung gezahlt wird
- Rückzahlung des Bildungsdarlehens gemäß Abschnitt 80E
- Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen gemäß Abschnitt 80CCC
Die 10 besten Steuersparinstrumente in Indien
In Indien kennen und nutzen die meisten Steuerzahler den Abzug von INR 1,5 Lakh, der gemäß Abschnitt 80C möglich ist. Es gibt jedoch noch viele andere Steuersparmöglichkeiten, die durch eine weitere Senkung der gezahlten Steuern hilfreich sein können.
Nationales Rentensystem (NPS) gemäß Abschnitt 80CCD (1B)
Über den Vorteil hinaus, der gemäß Abschnitt 80C geltend gemacht werden kann, können zusätzliche Steuern eingespart werden, indem bis zu 50.000 INR in NPS investiert werden. Diese Investition kann den insgesamt geltend gemachten Abzug auf INR 2 Lakh erhöhen
Zinskomponente des Wohnungsbaudarlehens gemäß Abschnitt 24
Der Zinsanteil eines Wohnungsbaudarlehens kann gemäß § 24 EStG steuerlich geltend gemacht werden. Für die Zinszahlung eines Wohnungsbaudarlehens für eine selbst bewohnte Immobilie kann ein Höchstbetrag von 2 Lakh INR geltend gemacht werden. Ist das Wohneigentum nicht selbst bewohnt und vermietet oder gilt es als vermietet, kann der gesamte Zinsbetrag steuerlich abgesetzt werden, da keine Höchstgrenze vorgeschrieben ist. Wenn die Wohnimmobilie aus Beschäftigungs-, Geschäfts- oder Berufsgründen nicht selbst genutzt wird, kann gemäß Abschnitt 24 ein maximaler Steuerabzugsbetrag von INR 2 Lakh geltend gemacht werden.
Zinsrückzahlung für Erstbesitzer eines Eigenheims gemäß Abschnitt 80EE
Dies gilt für Erstbesitzer eines Eigenheims, die zum Zeitpunkt der Bewilligung ihres Wohnungsbaudarlehens durch ein Finanzinstitut über kein anderes Wohneigentum verfügen. Solche Hausbesitzer können gemäß Abschnitt 80EE einen Steuerabzug von bis zu 50.000 INR geltend machen. Dieser steuerlich absetzbare Betrag liegt über dem gemäß Abschnitt 24 verfügbaren INR 2 Lakh. Die Regeln, die für die Geltendmachung dieses Betrags als Steuerabzug gelten, sehen vor, dass der Gesamtwert der Wohnimmobilie weniger als INR 50 Lakh betragen darf und der Darlehenswert nicht höher sein darf INR 35 lakh. Dieser Abschnitt wurde erstmals 2013–14 eingeführt und war nur zwei Jahre lang verfügbar, bevor er 2016–17 erneut eingeführt wurde. Dieser besondere Steuervorteil gilt bis zur Rückzahlung des Darlehensbetrags, wobei die jährliche Grenze auf 50.000 INR begrenzt ist.
Prämien, die gemäß Abschnitt 80D für die Krankenversicherung gezahlt werden
Der Steueranreiz gemäß Abschnitt 80D ermöglicht den Steuerabzug des Gesamtbetrags, der als Prämie für die Krankenversicherung gezahlt wird, sowie der Ausgaben, die für die Gesundheitsversorgung anfallen. Abhängig von den Personen und ihrem Alter, die in den Versicherungsschutz einbezogen sind, kann die Obergrenze für die Geltendmachung von Steuerabzügen zwischen 25.000 INR, 50.000 INR, 75.000 INR oder 1 Lakh INR liegen.
Zinserträge aus dem Sparkassenkonto gemäß Abschnitt 80TTA
Gemäß Abschnitt 80 TTA können alle einzelnen Steuerzahler und HUF Steuerabzüge auf Zinserträge aus Sparkonten bei Banken oder Bankunternehmen, Sparkonten bei Postämtern oder Sparkonten in Genossenschaften, die im Bankgeschäft tätig sind, geltend machen. Der Höchstbetrag, der von allen Sparkonten beansprucht werden kann, beträgt 10.000 INR. Zinserträge über dieser Grenze gelten als „Einkommen aus anderen Quellen“ und sind steuerpflichtig. Für Senioren, die Steuerzahler sind, gilt Abschnitt 80TTB, der am 1. April 2018 eingeführt wurde und eine geringere steuerliche Auswirkung auf die Zinserträge hat. Gemäß Abschnitt 80TTB können bis zu 50.000 INR als Abzug geltend gemacht werden.
Medizinische Kosten für behinderte Angehörige gemäß Abschnitt 80DD
Dieser Steuerabzug wurde angeboten, um Steuerzahlern bei der Betreuung pflegebedürftiger behinderter Familienangehöriger zu helfen. Unter diesen Angehörigen versteht man Ehegatten, Kinder, Eltern oder Geschwister. Zu den von dieser Police abgedeckten Behinderungen gehören Blindheit, Sehbehinderung, Bewegungsbehinderung, Hörbehinderung, geistige Behinderung, Geisteskrankheit, Autismus und Zerebralparese. Folgende Krankheitskosten können steuerlich abgesetzt werden:
- Ausgaben für medizinische Behandlung, Pflege, Schulung und Rehabilitation eines pflegebedürftigen Menschen mit Behinderung
- Betrag, der als Prämie für eine Versicherung gezahlt wird, die für solche Fälle konzipiert ist und die im Gesetz genannten Bedingungen erfüllt
Der Betrag, der geltend gemacht werden kann, hängt vom Grad der Behinderung des Unterhaltsberechtigten ab. Bis zu 75.000 INR können jährlich als Steuerabzug geltend gemacht werden, wenn der Angehörige mindestens 40 % einer bestimmten Behinderung hat. Bei einer Schwerbehinderung von 80 % oder mehr bei einem unterhaltsberechtigten Angehörigen kann der Steuerzahler einen Anspruch von bis zu 1,25 Lakh INR geltend machen. Um solche Steuerabzüge geltend machen zu können, muss der Steuerzahler ein ärztliches Attest einer qualifizierten Einrichtung vorlegen.
Behandlung bestimmter Krankheiten gemäß Abschnitt 80DDB
Ein Steuerzahler, der an Krankheiten wie Krebs, neurologischen Erkrankungen wie Demenz, motorischen Neuronenerkrankungen, Parkinson oder AIDS leidet, die teure Behandlungskosten nach sich ziehen, kann Steuerabzüge gemäß Abschnitt 80DDB in Anspruch nehmen. Der Betrag, der als Abzug geltend gemacht werden kann, beträgt INR 40.000 oder der tatsächliche Betrag, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Für Senioren, die Steuerzahler oder unterhaltsberechtigte Personen sind, wird diese Grenze auf 1 Lakh INR erhöht.
Als Miete gezahlter Betrag ohne HRA-Zahlung gemäß Abschnitt 80GG
Ein einzelner Steuerzahler, der keine HRA als Gehaltskomponente erhält oder selbstständig ist, kann gemäß Abschnitt 80GG Steuerabzüge von der Miete bis zu 60.000 INR pro Jahr geltend machen. Die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme solcher Steuerabzüge gelten nicht für Steuerzahler, die ein Haus besitzen, aber in einer Mietwohnung in derselben Stadt oder in einer Mietwohnung in einer anderen Stadt wohnen und Abzüge gemäß Abschnitt 24 für die Rückzahlung von Hypothekenzinsen in Anspruch nehmen.
Rückzahlung des Bildungsdarlehens gemäß Abschnitt 80E
Studierende, die Bildungsdarlehen zur Aufnahme einer höheren Ausbildung in Anspruch nehmen, haben Anspruch auf Steuervorteile bei der Rückzahlung der Zinskomponente gemäß Abschnitt 80E. Dieser Abzug ist bei der Aufnahme eines Bildungskredits bei Finanzinstituten möglich und nicht bei Verwandten oder anderen Familienmitgliedern. Die Steuerabzüge können ab dem Jahr, in dem die Rückzahlung des Darlehens beginnt, für sieben aufeinanderfolgende Jahre oder bis zur vollständigen Zahlung der Zinsen geltend gemacht werden, je nachdem, welcher Zeitpunkt früher liegt. Es gibt keine Begrenzung für den Abzug, der bei der Rückzahlung des Zinsbetrags geltend gemacht werden kann.
Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen gemäß Abschnitt 80CCC
Spenden an anerkannte Wohltätigkeitsorganisationen sind steuerlich abzugsfähig, wenn entsprechende Belege vorliegen, wie z. B. eine abgestempelte Quittung des Trusts oder der Institution, eine vollständige Adresse, der Name des Trusts und die PAN-Kartennummer des Trusts oder der Institution. Abhängig von der gemeinnützigen Einrichtung, an die die Spende erfolgt, kann ein Steuerabzug von 50 % oder 100 % geltend gemacht werden. Der gesamte Spendenbetrag sollte jedoch maximal 10 % des bereinigten Brutto-Gesamteinkommens des Steuerpflichtigen nicht überschreiten. Die vier Möglichkeiten, wie Spenden kategorisiert werden können, um den Abzug in Anspruch zu nehmen, sind:
- Spenden an den von der Zentralregierung eingerichteten Nationalen Verteidigungsfonds können ohne Anspruchsgrenze zu 100 % abgesetzt werden
- Spenden an den Jawaharlal Nehru Memorial Fund oder den Dürrehilfsfonds des Premierministers können ohne Anspruchsgrenze mit einem Abzug von 50 % geltend gemacht werden
- Spenden mit 100-prozentigem Abzug, vorbehaltlich 10 % des bereinigten Bruttogesamteinkommens, z. B. von der Regierung oder einer zugelassenen lokalen Behörde, Institution oder Vereinigung, zur Förderung der Familienplanung
- Spenden mit einem Abzug von 50 %, vorbehaltlich 10 % des angepassten Bruttogesamteinkommens, wie z. B. jede Institution, die die in Abschnitt 80G(5) genannten Bedingungen erfüllt.
Abschluss
Diese Steuersparinstrumente können für Steuerzahler eine große Hilfe sein, um Einkommensteuer zu sparen und die Einkommensschuld zu reduzieren. Dieses Einkommen kann dann für Investitionen und wachsende Ersparnisse verwendet werden.
FAQ
Welches ist das beste Steuersparinstrument in Indien?
Im Folgenden finden Sie die besten Steuersparinstrumente, die Sie nutzen können
- Equity Linked Savings Scheme (ELSS)
- Öffentliche Vorsorgefonds (PPF)
- Senioren-Sparprogramm (SCSS)
- Sukanya Samriddhi Yojna (SSY)
- Steuerspar-Festgeld (FD)
- Nationales Rentensystem (NPS)
- Nationale Sparzertifikate (NSC)
- Fondsgebundene Versicherungspläne (ULIP)
Wie kann man Steuern für 12 LPA sparen?
Steuerabzüge gemäß Abschnitt 80(C) können Ihnen helfen, Ihre Steuern zu senken. Sie können in PPF, EPF, ELSS, NSC und andere investieren, um Steuern zu sparen.
Wie kann ich intelligent Steuern sparen?
Unter Abschnitt 80C können Sie Ihre Steuern sparen und dies ist die Regelung, die in Abschnitt 80C enthalten ist
- Equity-Linked Savings Scheme: Equity-Linked Savings Schemes sind eine Art Investmentfonds mit einer Sperrfrist von drei Jahren
- Senioren-Sparprogramm
- Nationales Rentensystem
- Prämie für die Risikolebensversicherung
- Öffentlicher Vorsorgefonds
- Nationale Sparzertifikate
- Steuersparende FDs
- Rückzahlung eines Wohnungsbaudarlehens
Wie viel Einkommen ist steuerfrei?
Wenn Ihr Einkommen unter ₹2,5 Lakhs liegt, müssen Sie keine Einkommensteuererklärung (ITR) einreichen.
