TFSA vs. RRSP: Unterschiede zwischen TFSA und RRSP im Jahr 2023

Hinweis: Der folgende Artikel hilft Ihnen dabei: TFSA vs. RRSP: Unterschiede zwischen TFSA und RRSP im Jahr 2023

Die Debatte über TFSAs vs. RRSPs und welche Lösung besser ist, war schon immer ein heißes Thema.

Obwohl beide als ausgezeichnete Spar- und Anlagekonten gelten, möchten Einzelpersonen manchmal zwischen den beiden Plänen unterscheiden, damit sie sich für den entscheiden können, der ihren finanziellen Realitäten am besten entspricht.

In früheren Artikeln habe ich die Grundlagen des TFSA besprochen und die Funktionsweise des RRSP zusammengefasst. Um meine Sicht auf die Debatte zwischen TFSA und RRSP ins rechte Licht zu rücken, fassen wir zunächst die Merkmale beider Pläne zusammen.

Steuerfreies Sparkonto (TFSA)

Folgendes beinhaltet die TFSA:

1. Sie können einen Beitrag leisten, wenn Sie mindestens 18 Jahre alt und in Kanada ansässig sind.
2. Die Bundesregierung legt jährliche Beitragsgrenzen fest, und die Beitragsgrenze wird jedes Jahr an die Inflation angepasst. Für 2023 liegt die Grenze bei 6.500 US-Dollar (im Jahr 2022 waren es 6.000 US-Dollar).
3. Sie können Ihren Beitragsraum von einem Jahr auf ein anderes übertragen. Wenn Sie noch nie an eine TFSA gespendet haben, beträgt Ihr gesamter Beitragsraum im Jahr 2023 88.000 US-Dollar.
4. Sie können über Ihren TFSA in fast alles investieren, einschließlich Investmentfonds, Aktien, GICs, Anleihen usw.
5. Erwirtschaftete Kapitalerträge sind steuerfrei.
6. Sie können jederzeit ohne steuerliche Auswirkungen Geld von Ihrer TFSA abheben.
7. Abhebungen von Ihrem TFSA können im folgenden Kalenderjahr oder später zurückgezahlt werden und erhöhen Ihren gesamten Beitragsspielraum.

Registrierter Altersvorsorgeplan (RRSP)

1. Sie können bis zu 18 % Ihres Erwerbseinkommens abzüglich etwaiger Rentenanpassungen bis zur festgelegten Höchstgrenze für das Jahr einzahlen. Für 2023 liegt die Höchstgrenze bei 30.780 $. Im Jahr 2022 waren es 29.210 US-Dollar.
2. Sie tragen zum Einkommen vor Steuern bei und erhalten bei Abgabe Ihrer Steuererklärung eine Steuerrückerstattung.
3. Nicht genutzter RRSP-Beitragsraum kann ohne Vertragsstrafe von einem Jahr auf das nächste übertragen werden.
4. Es gibt verschiedene Arten von RRSP-Konten, einschließlich Einzel-RRSPs, Gruppen-RRSPs und Ehegatten-RRSPs.
5. Sie zahlen Steuern auf Abhebungen aus dem RRSP, außer für Zwecke im Rahmen des Home Buyer’s Plan und der Pläne für lebenslanges Lernen.

Verwandt: Ein vollständiger Leitfaden zum Ruhestandseinkommen in Kanada.

TFSA vs. RRSP: Ähnlichkeiten und Unterschiede

Ähnlichkeiten	TFSA	UVP
1. Nicht genutzten Beitragsraum vortragen	Sie können ungenutzte Beitragsräume auf unbestimmte Zeit übertragen	Sie können ungenutzte Beitragsspielräume bis zum Jahr, in dem Sie 71 Jahre alt werden, mitnehmen
2. Strafe wegen überhöhter Beiträge	Überschüssige Beiträge unterliegen bis zur Entfernung einer monatlichen Steuer von 1 %	Bis zu 2.000 US-Dollar sind lebenslange überschüssige Beiträge zulässig. Danach wird eine Steuer von 1 % pro Monat erhoben
3. Widerruf	Kann jederzeit Geld abheben	Kann jederzeit Geld abheben, kann jedoch steuerpflichtig sein
4. Einzahlung auf ein Ehegattenkonto	Ja	Ja
5. Besteuerung des Einkommens	Kapitalerträge werden nicht besteuert	Die Steuer wird bis zur Auszahlung gestundet
6. Anzahl der Konten	Es gibt keine Begrenzung für die Anzahl der TFSA-Konten, die Sie eröffnen können, wenn Sie über einen Beitragsraum verfügen	Es gibt keine Begrenzung für die Anzahl der RRSP-Konten, die Sie eröffnen können, wenn Sie über einen Beitragsraum verfügen
7. Art der Investitionen	Kann verschiedene Arten von Anlagevermögen halten	Kann verschiedene Arten von Anlagevermögen halten
Unterschiede	TFSA	UVP
1. Beitragsgrenze	Jährliches Beitragslimit (6.500 USD für 2023) plus Auszahlung in früheren Jahren plus übertragener Beitragsspielraum	18 % des Erwerbseinkommens des Vorjahres bis zu einem Maximum (30.780 USD für 2023), abzüglich Rentenanpassungen, zuzüglich ungenutzter Beitragsspielräume vorgetragen
2. Mittel, die eingezahlt werden können	Es können Mittel aus beliebigen Quellen beigesteuert werden	Es können nur Erwerbseinkünfte eingezahlt werden
3. Auswirkung auf einkommensabhängige Leistungen	TFSA-Abhebungen wirken sich nicht auf einkommensabhängige Leistungen und Gutschriften des Bundes aus, z. B. OAS, CCB	Abhebungen gelten als Einkommen und können sich auf den Anspruch auf staatliche Leistungen auswirken
4. Steuerlich absetzbare Beiträge	Beiträge sind nicht steuerlich absetzbar	Beiträge sind steuerlich absetzbar
5. Höchstalter	Keine Höchstaltersgrenze für Beiträge	Die Höchstaltersgrenze für Beiträge beträgt 71 Jahre
6. Auszahlungen	Steuerfrei	Steuerpflichtig
7. Rückzahlung von Abhebungen	Abhebungen können in den Folgejahren wieder eingezahlt werden	Nicht zulässig, außer im Zusammenhang mit HBP oder LLP

TFSA oder RRSP: Die Dynamik

Bei der Wahl zwischen TFSA oder RRSP spielen viele Faktoren eine Rolle. Diese beinhalten:

1. Was ist jetzt Ihre Einkommensteuerklasse?
2. Wie hoch wird Ihre Einkommensteuerklasse im Ruhestand sein?
3. Welchen Zeithorizont haben Sie für die Altersvorsorge?
4. Wie viel benötigen Sie für den Ruhestand und wie viel Geld investieren Sie?
5. Verfügen Sie über einen Arbeitgeberbeitragsanpassungsplan?

Wenn ein TFSA einen RRSP schlägt

1. Ein niedriges Einkommen erzielen: Wenn Sie in den Arbeitsmarkt eintreten und ein geringes Einkommen (< 40.000 US-Dollar) verdienen, ist ein TFSA möglicherweise vorzuziehen. Sie können Ihren TFSA jetzt maximieren und gleichzeitig Ihren RRSP-Beitragsspielraum auf künftige Jahre übertragen, in denen Ihre Grenzsteuer höher ist, und Sie erhalten mehr Steuerrückerstattungen.

Wenn Sie ein geringes Einkommen haben oder kurz vor dem Ruhestand stehen und voraussichtlich Anspruch auf den garantierten Einkommenszuschlag (GIS) haben, ist die TFSA vorzuziehen. Dies liegt daran, dass die anspruchsberechtigten GIS-Leistungen für jedes zusätzliche Einkommen von 2 US-Dollar über der Höchstgrenze um 1 US-Dollar sinken.

Wenn RRSP und anderes steuerpflichtiges Einkommen hoch genug sind (mehr als 81.761 US-Dollar für den Zahlungszeitraum Juli 2022 bis Juni 2023), kann es auch zu einer Rückforderung der Altersrente (OAS) kommen. TFSA-Einkommen zählen jedoch nicht zum steuerpflichtigen Einkommen.

2. Kein Einkommen: Zu einer TFSA beigetragene Mittel können aus jeder Quelle stammen. Dies bedeutet, dass Sie mit dem TFSA auch dann steuerfrei investieren können, wenn Sie nicht arbeiten. RRSP-Beiträge sind an das Erwerbseinkommen gebunden.

3. Hohe Steuerklasse im Ruhestand: Die Nutzung Ihres gesamten TFSA-Raums ist eine gute Strategie, wenn Sie erwarten, im Ruhestand in einer hohen Steuerklasse zu sein. Dies wird dazu beitragen, einen Teil Ihres Ruhestandseinkommens vor Steuern zu schützen.

Für diejenigen mit umfangreichen Rentenplänen kann die Maximierung ihrer TFSA auch die Rückforderungen der OAS durch die Regierung verringern.

4. Kurzfristige Spar- oder Anlageziele: TFSAs sind ein hervorragendes Sparinstrument für kurz- bis mittelfristige Ziele wie den Autokauf, Notfallfonds, Reisen usw. Sie können das Geld schnell und ohne steuerliche Auswirkungen abheben.

5. Investieren nach 71: Senioren können unabhängig von ihrem Alter unbegrenzt weiterhin Beiträge zu einer TFSA leisten. Im Gegensatz dazu müssen RRSPs gekündigt und ausgezahlt oder in einen RRIF umgewandelt werden.

6. RRSP ausgeschöpft: Wenn Sie Ihren gesamten RRSP-Beitragsraum bereits aufgebraucht haben, bietet die TFSA eine zusätzliche Möglichkeit, noch mehr steuerfrei zu investieren.

Verwandt: Gruppen-RRSPs – Lassen Sie kein Geld auf dem Tisch

Wenn ein RRSP den TFSA schlägt

1. Beitragslimit: Ein RRSP bietet Ihnen mehr Spielraum zum Sparen für den Ruhestand als ein TFSA. Im Jahr 2023 bietet Ihnen ein RRSP beispielsweise einen maximalen Beitrag von 30.780 US-Dollar, während ein TFSA nur einen Beitragsraum von 6.500 US-Dollar bietet.

Um Ihre Ruhestandsziele zu erreichen, müssen Sie möglicherweise auch Ihren RRSP maximieren.

2. Ruhestandsfreundlich: Der RRSP wurde für die Altersvorsorge konzipiert. Es ist schwierig, auf Gelder auf Ihrem RRSP-Konto zuzugreifen, ohne schwerwiegende steuerliche Auswirkungen zu haben.

Dies kann eine gute Sache sein, da es einen Anreiz darstellt, bei der Altersvorsorge diszipliniert vorzugehen. Im Gegensatz dazu kann auf Gelder innerhalb einer TFSA problemlos und ohne Strafe zugegriffen werden und diese können verschwendet werden.

3. Gruppen-RRSPs: RRSPs sind noch attraktiver, wenn Sie einen Arbeitgeber haben, der Ihren Beiträgen entspricht. Unabhängig von Ihrer Steuerklasse ist es eine solide Anlagestrategie, wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen „kostenloses Geld“ anbietet, Ihren maximalen Beitrag zu einem Gruppen-RRSP zu leisten.

4. Pläne für Hauskäufer und lebenslanges Lernen: RRSPs bieten weitere Vorteile für Erstkäufer von Eigenheimen oder diejenigen, die eine weitere Ausbildung planen.

Sie können bis zu 35.000 US-Dollar von Ihrem RRSP abheben, um ein Haus zu kaufen, oder bis zu 20.000 US-Dollar, um eine Vollzeitausbildung zu finanzieren. Sie müssen den Betrag in den kommenden Jahren zurückzahlen.

Verwandt: Die Hauskäufer und Pläne für lebenslanges Lernen

TFSA vs. RRSP: Was ist besser?

Sowohl TFSA als auch RRSP bieten hervorragende steuersparende Investitionsmöglichkeiten.

Während der RRSP nach wie vor ein fester Bestandteil von Altersvorsorgeplänen ist, bietet der TFSA interessante Sparstrategien für Gut- und Geringverdiener, Senioren, die kurz vor dem Ruhestand stehen, und Personen ohne Einkommen.

Abhängig von Ihren Umständen würden einer oder beide Pläne Ihren Bedürfnissen entsprechen. Es ist wichtig, Ihre aktuelle und zukünftige finanzielle Situation sorgfältig abzuschätzen, bevor Sie sich für den besten Ansatz entscheiden.

Der Ansatz, der für mich funktioniert, besteht darin, beide Pläne gleichzeitig zu nutzen. Ich trage so viel wie möglich zu meinem RRSP bei, und wenn ich die Steuerrückerstattung erhalte, zahle ich einen Teil oder den gesamten Betrag der Rückerstattung in mein TFSA ein.